ChatGPTで記事を書いて月8万円を稼げるようになった頃、私は確定申告を完全に舐めていた。「20万円超えたら申告すればいいんでしょ？」と思って経費をほぼ計上せず、白色申告で済ませた結果、払わなくていい税金を3万円以上余分に支払った。
あとで税理士に相談したら「ChatGPT Plusもサーバー代も全部経費になりますよ」と言われて、頭を抱えた。知識があるかないかで、手元に残るお金がこんなに変わるのかと。
この記事は、その失敗から学んだことをそのまま書いている。AI副業で稼ぎ始めた人が「知らなかった」で損をしないように。
会社員がAI副業で稼いだ場合、年間の副業「所得」が20万円を超えると確定申告が必要になる。ここで多くの人が引っかかるのが「収入」と「所得」の違いだ。
私も最初の年、売上30万円で「20万円超えてるから申告しなきゃ」と思い込んでいた。でも本当は、経費を引いた「所得」で判断する。この違いを知っていれば、申告の必要すらなかったかもしれない。
| 用語 | 意味 | 具体例（年間） |
|---|---|---|
| 収入（売上） | 入ってきたお金の総額 | 30万円 |
| 経費 | 副業にかかった費用 | 10万円（ツール代など） |
| 所得 | 収入 − 経費 | 20万円（申告ボーダーライン） |
フリーランス・個人事業主として活動している場合は、金額にかかわらず確定申告が必要。また、住民税は20万円以下でも申告義務が生じるケースがあるので、お住まいの市区町村に確認しておくと安心だ。
AI副業は「経費になるものが多い」というのが最大の特徴だ。毎月支払っているツール代が、そのまま節税につながる。私が最初の年に計上し忘れた経費だけで、年間12万円以上あった。
所得税率10%なら、それだけで1.2万円の節税になる。知っているか知らないかだけの差で、これだけ変わる。
「按分」とは、プライベートと仕事の両方で使うものを、仕事で使う割合だけ経費にすること。たとえばネット回線を仕事で30%使っているなら、月額5,000円のうち1,500円が経費になる。
私が白色申告から青色申告に切り替えた年、手元に残るお金が体感で6万円近く増えた。青色申告特別控除（最大65万円）の威力は、実際に使ってみるまで信じられなかった。
副業所得が50万円あって青色申告特別控除（65万円）を使えば、課税所得はゼロになる。白色申告だと基礎控除（48万円）しか使えないから、2万円に課税される。この差が積み重なると、年収が上がるほど効いてくる。
| 比較項目 | 青色申告 | 白色申告 |
|---|---|---|
| 特別控除 | 最大65万円 | なし |
| 赤字の繰越 | 3年間OK | 不可 |
| 家族への給与 | 経費にできる | 原則不可 |
| 帳簿の複雑さ | 複式簿記（ツールで解決） | 単式簿記でOK |
| 事前手続き | 承認申請書の提出が必要 | 不要 |
青色申告をするには、税務署に「青色申告承認申請書」を提出する必要がある。副業を始めた年なら、開業から2ヶ月以内に出せば当年から適用できる。これだけは早めに動いておくことを強くすすめる。
複式簿記と聞いて「無理だ」と思う人も多いと思う。でも正直、今のツールを使えば簿記の知識はほぼ不要だ。私は2022年10月からfreeeを使い始めて、初めての青色申告をなんとか乗り切った。
| ツール名 | 月額料金 | 特徴 | 初心者向け度 |
|---|---|---|---|
| freee | 1,480円〜 | AIがレシートを自動読み取り・仕訳 | ★★★★★ |
| マネーフォワード クラウド |
🚀 まとめ：今すぐ始めるならこのツール
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